5. Financieel beleid
5.1 Toelichting op de balans
De immateriële vaste activa hebben betrekking op de kosten van de oprichting van de Spoedpost en van ingebruikname software. Hier wordt jaarlijks € 62.382 op afgeschreven.
In 2024 is deze post gedesinvesteerd tot € 0.
De materiële vaste activa bestaan uit andere vaste bedrijfsmiddelen met een balanswaarde van in totaal € 192.239 (2023: € 223.506) In 2024 is er € 17.472 geïnvesteerd. Dit betrof onder andere ICT-middelen bij de Holding als gevolg van uitbreiding van de formatie. In de Spoedpost is geïnvesteerd in een AED en in verbetering van de vergaderruimte. In totaal is er in 2024 € 95.344 gedesinvesteerd. Dit betreft oude laptops, tablets en een oude AED.
De financiële vaste activa is de waarborgsom die aan de verhuurder van het kantoor aan de Steijnlaan is afgegeven.
De post vorderingen laat een forse daling zien van € 2.154.810 ten opzichte van 2023 (2024: € 1.368.519, 2023: € 3.524.329). De belangrijkste reden zijn een daling van het debiteurensaldo (€ 495.241 lager ten opzichte van 2023) en een daling van nog te ontvangen inkomsten met € 1.464.717. In tegenstelling tot 2023 is er fors minder na balansdatum gefactureerd en ontvangen.
Bij CCS komt de daling door een gewijzigde systematiek. Bij de Spoedpost is in Q4 2023 een tariefswijziging geweest en waren er veel declaraties tussen 01-01-2024 en 05-01-224.
De liquide middelen zijn van € 7,2 miljoen gestegen naar € 9,9 miljoen. Dit komt vooral door de daling van de vorderingen.
Het groepsvermogen is toegenomen met € 300.127. Dit is opgebouwd uit het resultaat van de Holding enkelvoudig € 142.177 en de Spoedpost € 157.950.
De voorzieningen hebben betrekking op uitgestelde beloningen en materiële controles. De uitgestelde beloningen hebben betrekking op de vorming van een jubileumgratificatie. De voorziening materiële controle is gevormd voor mogelijke terugbetalingsverplichtingen richting de zorgverzekeraars uit hoofde van verschillen in declaraties.
Bij de overige schulden en overlopende passiva zijn de projectgelden opgenomen die vooruit ontvangen zijn en nog te besteden opbrengsten. Ten opzichte van 2023 is deze post met
€ 713.165 toegenomen. De verwachting is dat in 2025 de besteding van deze gelden plaatsvindt. Onder de overige schulden en overlopende passiva is een post opgenomen ‘nog te betalen aan zorgverzekeraars’. Dit betreft niet bestede zorggelden van de ketenzorg, Diabetes, CVRM en COPD. De stand bedraagt per eind 2024 € 659.739. (2023: € 709.564)
Ook is er een post opgenomen ‘nog te verrekenen in tarieven Spoedpost’, stand per eind 2024 is € 755.415. In 2025 wordt via de tarieven die vastgesteld zijn volgens de NZA een bedrag van ongeveer € 600.000 verrekend.
De RHOGO-groep is afhankelijk van externe financier Zilveren Kruis
5.2 Toelichting op de winst- en verliesrekening
De netto omzet is met € 835.396 toegenomen en komt in 2024 uit op € 21.882.896.
De omzet van de Spoedpost is in 2024 gestegen tot € 8.194.517. Dit komt vooral door een toename van het aantal consulten, deze ligt 9,7% boven het begrote aantal consulten. Bij CCS is de omzet in 2024 gestegen met € 441.151.
De stijging van de omzet zit grotendeels in de ketenzorg, ketenmanagement en wijkmanagemeent.
De bedrijfslasten zijn in 2024 gestegen met € 1.319.816 tot € 21.723.025. De twee belangrijkste oorzaken van deze stijging zijn de toename van de kosten uitbesteed werk en andere externe kosten en hogere personeelskosten. De stijging van de kosten uitbesteed werk komt vooral door een hoger honorarium huisartsen en kosten wijkmanagement. Wij zien dit ook terug in de stijging van de omzet. De stijging van de personeelskosten komt door uitbreiding van de formatie. In 2024 is het aantal FTE gestegen met 10,81.
Het resultaat over 2024 na belastingen bedraagt € 300.127.
5.3 Liquiditeitsratio
De liquiditeitsratio geeft de mate aan in hoeverre de RHOGO-groep aan haar verplichtingen kan voldoen op de korte termijn. De liquiditeitsratio wordt berekend door de vlottende activa te delen door de kortlopende schulden.
In 2024 zijn de vlottende activa € 11.250.543 en de kortlopende schulden € 7.512.353. Dit geeft een liquiditeitsratio van 1,5.
Ontwikkeling van de liquiditeitsratio afgelopen jaren:
5.4 Solvabiliteitsratio
De solvabiliteitsratio geeft de verhouding weer tussen het eigen vermogen en het vreemd vermogen. Deze verhouding geeft aan hoe afhankelijk je bedrijf is van anderen.
In 2024 bedraagt het geconsolideerde eigen vermogen € 3.700.642 en het totaal vermogen € 11.463.282. De solvabiliteitsratio komt daarmee neer op 32,3%.
Ontwikkeling van de solvabiliteitsratio afgelopen jaren:
De RHOGO-groep is afhankelijk van externe financier Zilveren Kruis. Met Zilveren Kruis hebben wij door de loop der jaren een goede band op gebouwd.
5.5 Personele bezetting
5.6 Begroting 2025 RHOGO geconsolideerd (X € 1.000)
“Meer tijd voor de patiënt” geeft de huisarts ruimte om dit alles op een juiste manier in te vullen.
5.7 Verwachte gang van zaken komende verslagjaar
De toenemende vergrijzing, oplopende arbeidstekorten en de stijgende kosten zetten de toegankelijkheid en betaalbaarheid van de zorg en ondersteuning in zowel het medisch als sociaal domein onder grote druk. De manier waarop de zorg nu is ingericht, is niet toekomstbestendig. Bewustwording bij de professionals en bij de burger in de regio is noodzakelijk. De RHOGO richt haar focust op zinnige zorg.
Het Integraal Zorgakkoord (IZA) bevat concrete afspraken om te komen tot passende zorg: de burger krijgt meer eigen verantwoordelijkheid, wij zullen als zorgprofessional vaker digitaal moeten ondersteunen, nog gerichter persoonsgericht moeten gaan werken en tegen lagere kosten (als dat mogelijk is). In het IZA staat bovendien toegankelijke, betaalbare en kwalitatief goede zorg voor alle Nederlanders centraal. Het IZA, de doelstellingen voor de regio en de visie eerstelijnszorg 2030 zijn de bouwstenen voor de missie van de RHOGO en is richtinggevend voor onze visie.
Om de druk op de huisarts te verlagen is het noodzakelijk om de instroom te verminderen van patiënten die een niet-medische vraag hebben, de doorstroom binnen de praktijk efficiënter in te richten en de uitstroom naar een juiste plek te versnellen. Ook is er een maatschappelijke wens: laat patiënten met een hulpvraag direct bij de juiste zorgverlener aankloppen. “Meer tijd voor de patiënt” geeft de huisarts ruimte om dit alles op een juiste manier in te vullen. Interprofessionele samenwerking en digitalisering moeten daarnaast bijdragen aan het verminderen van de druk op de huisartsenzorg.
Knelpunten op dit moment zijn:
- Vacatures voor huisartsen, met name nieuwe praktijkhouders, zijn lastiger in te vullen
- Tekort aan POH’s, doktersassistenten en triagisten
- Administratieve lasten zijn hoog en afstemming met partners in de wijk kost veel tijd en het is soms zoeken naar de juist weg en personen
- Tekort aan vierkante meters voor huisvesting en parkeerproblematiek
- Toetreding private partijenToetreding private partijen